Μετάβαση στο περιεχόμενο
Nika

💧 Δωρεάν Πρότυπο Κατάστασης Ταμειακών Ροών

Παρακάτω είναι πλήρης δομή: λειτουργικές, επενδυτικές, χρηματοδοτικές δραστηριότητες και καθαρή μεταβολή μετρητών.

Μία κερδοφόρα επιχείρηση μπορεί να μείνει χωρίς μετρητά. Γι' αυτό υπάρχει η κατάσταση ταμειακών ροών.

Κεφαλίδα

ΠεδίαDescription
Επωνυμία*Νομική ονομασία.
Περίοδος*π.χ. «Έτος 2026».

Λειτουργικές

ΠεδίαDescription
Καθαρό Κέρδος*Από P&L.
ΑποσβέσειςΠροσθήκη πίσω.
Μεταβολή ΕισπρακτέωνΑύξηση = έξοδο.
Μεταβολή ΠληρωτέωνΑύξηση = έσοδο.
Ταμειακό από Λειτουργίες*Καθαρό ταμείο.

Επενδυτικές

ΠεδίαDescription
Αγορά ΕξοπλισμούΑρνητικό.
Πώληση ΕξοπλισμούΘετικό.
Ταμειακό από Επενδύσεις*Συνήθως αρνητικό.

Χρηματοδοτικές

ΠεδίαDescription
Νέα ΔάνειαΘετικό.
ΑποπληρωμήΑρνητικό.
Αποσύρσεις ΙδιοκτήτηΑρνητικό.
Ταμειακό από Χρηματοδότηση*Καθαρό.

Καθαρή Μεταβολή

ΠεδίαDescription
Καθαρή Μεταβολή*Λειτουργίες + Επενδύσεις + Χρηματοδότηση.
Αρχικό Υπόλοιπο*Στην αρχή.
Τελικό Υπόλοιπο*Πρέπει να ταιριάζει με τράπεζα.

Πώς να χρησιμοποιήσετε

  1. 1Ξεκινήστε με καθαρό κέρδος.
  2. 2Προσθέστε αποσβέσεις.
  3. 3Προσαρμόστε για μεταβολές.
  4. 4Επιβεβαιώστε τελικό υπόλοιπο.

Ή αυτοματοποιήστε

Η χειροκίνητη δημιουργία είναι περίπλοκη. Η Νίκα φτιάχνει καθαρή κατάσταση — από {price} ανά μήνα.

Ερωτήσεις

Γιατί ταμειακή ροή διαφέρει από κέρδος;

Κέρδος = απαιτησιακή. Ταμείο = πραγματική κίνηση. Διαφορά χρονισμού.

Τι είναι ελεύθερη ταμειακή ροή;

Ταμείο λειτουργιών − κεφαλαιακές δαπάνες.

Αυτοματοποίηση

Άλλα πρότυπα